Deklarationshjälp: Det här vinner du på att ta hjälp med deklarationen

Företagsdeklaration > Deklarationshjälp

Deklarationshjälp för dig med enskild firma och enskild näringsverksamhet

Varje år ska det deklareras, det har de allra flesta koll på. En deklaration är ett underlag för hur mycket den fysiska eller juridiska personen intjänat under föregående år och hur mycket som ska betalas i skatt. Så, hur går man då tillväga? Vilka avdrag får man göra? Hur mycket skatt ska man betala? För många uppfattas det som en komplicerad process att deklarera samtidigt som det är viktigt att få rätt. Som tur är går det att få hjälp med deklarationen!

Företagare som inte vill eller har möjlighet att deklarera själva kan anlita ett så kallat deklarationsombud, i praktiken ofta en auktoriserad redovisningskonsult eller revisor. Företaget får hjälp med deklarationen och företagaren kan andas ut.

Deklarationsombud – hur fungerar det?

Deklarationsombudet åtar sig att ta ansvar för inlämning av alla deklarationer som det finns en e-tjänst för. Exempel är inkomstdeklaration (INK1/INK2), NE blanketten, arbetsgivardeklaration och momsdeklaration. Ombudet har tillgång till skattekonto, skattebesked och tidigare inlämnade deklarationer, inklusive fastighetsdeklarationer.

För att anmäla ett deklarationsombud fyller du i Skatteverkets e-tjänst "Ombud och behörigheter".

Varför ska du ta hjälp med deklaration?

Det finns stora fördelar med att som företagare ta deklarationshjälp av en redovisningsbyrå, även om man deklarerar själv i molntjänster med mycket automatik.

Det kan vara knepigt att hålla koll på allt när man ska deklarera för en enskild firma. Om man villar bort sig finns risken att man som företagare åker på skattesmällar. Det finns flera skräckhistorier om personer som har skött sin egen deklaration i tron om att allting har varit korrekt men att det sedan visar sig inte vara det.

Ett exempel är när en man satte av maximalt till en periodiseringsfond under flera år i tron att det var bra. Det resulterade i att han fick skatta på allt på en gång när firman skulle avslutas och då fanns inte pengarna till det. För att undvika missförstånd och otrevliga överraskningar rekommenderas det att ta hjälp av en redovisningsbyrå.

En auktoriserad redovisningskonsult har ansvarsförsäkring om något går fel. En duktig konsult hjälper också företagare att nå alla sina affärsmål. Det är något som företagare sällan tänker på och som är viktigt att veta.

Inkomstdeklarationen blir en del i en långsiktig gemensam planering. Det finns alltså stora mervärden att hämta.

Företaget rullar på, det går bra, men hur bra? Kan det gå bättre? Hur ser framtiden ut?

Genom att ta hjälp kan man som företagare använda tiden till att fokusera på andra viktiga faktorer i företaget.

Är deklarationshjälp avdragsgill för enskild näringsverksamhet?

Du får göra avdrag för utgifter relaterade till hjälp med företagets moms- eller arbetsgivardeklarationer. Kostnader för hjälp med löpande bokföring är också avdragsgilla. Däremot är kostnader för hjälp med din personliga inkomstdeklaration inte avdragsgilla, eftersom Skatteverket ser detta som en privat kostnad.

Tänk på detta när du beräknar årets skattemässiga resultat

• SGI (Sjukpenninggrundande inkomst)

  Din sjukpenninggrundande inkomst baseras på din vinst och ligger i sin tur till grund för ersättning du får från exempelvis a-kassan eller försäkringskassan när du är föräldraledig eller sjuk.

• ROT/RUT-avdrag

  Om du haft avdrag under året kan du bli återbetalningsskyldig om du inte deklarerar ett tillräckligt högt resultat.

• Lån

  Det är även viktigt att du tar hänsyn till dina planer för kommande år. Har du till exempel tänkt låna pengar till bostad? Då vill banken titta på din beskattade inkomst från året innan.

• Pension

  Din beskattade vinst är grund för både ålderspensionsavgift samt en allmän pensionsavgift och det kommer att styra hur mycket du får ut i pension.

• Regionalt nedsättningsbelopp

  Bedriver du verksamhet i ett stödområde har du rätt till ett särskilt avdrag från egenavgifterna på upp till 18 000. I år skall detta beräknas på överskott som överstiger 100 000.

• Räntefördelning

  Den kan vara både positiv eller negativ och utgår ifrån förhållandet mellan tillgångar och skulder. Räntefördelning innebär förenklat att du kan ha rätt till att flytta en del av överskottet till kapitalinkomst (positiv) eller att du behöver betala en form av kostnadsränta (negativ).

Vi vet, det är många saker att tänka på när man ska deklarera. Vi hoppas att punkterna ovan kan hjälpa dig med eget företag att få bättre koll!

Läs mer: Avdragsgilla kostnader för företagare

Fler möjligheter i deklarationen?

Oavsett om du tar hjälp med deklarationen eller om du gör det själv så är det bra att känna till följande saker. Du kan alltid diskutera dem och få rådgivning av en redovisningskonsult.

• Uppskjuten skatt

  De möjligheter att skatteplanera som du har i enskild verksamhet heter expansionsfond och periodiseringsfond. Om din verksamhet har gått sämre i år kan det vara en bra idé att lyfta fram sådant som du tidigare avsatt. Gör du en avsättning får du inte glömma att om du använder dig av dem för att få en lägre skatt i år så kommer du att få skatta för dem vid ett senare tillfälle.

• Byta bolagsform

  En bra riktlinje är att en enskild firma ska försöka hamna på ett resultat mellan 500.000 till 600.000 kr. Har man ett högre resultat bör man överväga att ombilda till aktiebolag. Om du även har inkomst från annat håll är det viktigt att du även tar hänsyn till den inkomsten om du inte vill hamna över brytpunkten och betala statlig skatt. Det finns även andra aspekter att ta hänsyn till som att ett aktiebolag oftast är ett tryggare sätt att bedriva verksamhet, exempelvis när det gäller att anställa personal och öka investeringar. Detta eftersom grundarna och ägarna inte har ett personligt ansvar för de skulder och åtaganden som bolaget har.

 Relaterad läsning: Ombilda från enskild firma till aktiebolag

• Avdrag i deklarationen

  Andra saker som kan vara bra att känna till är att det finns avdrag i deklarationen du har rätt till. Om du gör det själv eller får hjälp med deklarationen ska du se till att spara kvitton för de utlägg du gör. Då kan du nämligen använda dem som underlag för avdragen.

  Dessa tre saker är de vanligaste att man missar att dra av för när man deklarerar själv: Tjänsteresor, Traktamente, Hyra.

 Relaterad läsning: Avdrag i deklarationen – expertens bästa tips

• Underskott

  Om du haft ett underskott i din näringsverksamhet har du möjlighet att spara det för att göra avdrag mot framtida överskott. Under verksamhetens första fem år finns även möjlighet att kvitta din förlust mot inkomst av tjänst.

• Karensdag

  Om du inte gör ett aktivt val har du 7 karensdagar vid sjukdom när du har enskild firma. Det bästa rådet är att ändra till 1 karensdag då skillnaden på den skatt du betalar är marginell. Detta kan dock bara göras innan du fyllt 55 år.

När ska du deklarera?

Att hålla koll på viktiga datum för deklarationen är viktigt för att undvika böter och andra problem. För enskilda näringsidkare är det viktigt att lämna in deklarationen senast den 2 maj varje år. Om du har en digital brevlåda får du din deklaration tidigare och kan börja förbereda dig i god tid innan du ska lämna in.

Får du hjälp att deklarera av en redovisningsbyrå kan de söka uppskov för deklarationen och lämna in den senare. För år 2025 är 16 maj sista datumet att skicka in deklaration efter att ha fått anstånd som redovisningsbyrå.

För att hålla koll på alla datum kan du läsa vår artikel med viktiga deklarationsdatum 2025. Genom att vara väl förberedd och hålla dig till tidsramarna kan du undvika stress och säkerställa att din deklaration blir korrekt.

Hjälp med deklaration – så fungerar det

Så går det till att få deklarationshjälp:

• Boka in ett möte med en redovisningsbyrå.
• Gå igenom dina inkomster och utgifter tillsammans med konsulten.
• Redovisningsbyrån sammanställer och skickar in deklarationen digitalt.
• Du godkänner deklarationen digitalt innan den skickas in till Skatteverket.

Vill du sköta deklarationen själv? Då kan ett deklarationsprogram vara en bra lösning.

Ta hjälp av ett bra bokföringsprogram med deklaration

Alla sparar tid och får hjälp att undvika de vanligaste misstagen genom att använda ett bra bokföringsprogram med deklarationstillval. Det är en form av deklarationshjälp i sig, kan man säga. Det är något du kan använda oavsett om du har ett aktiebolag, en enskild firma, ett handelsbolag eller en ekonomisk förening.

Så funkar deklarationstillval i vårt bokföringsprogram

1. Du som driver enskild näringsverksamhet deklarerar resultatet i en NE-bilaga som du lämnar tillsammans med din privata inkomstdeklaration.
2. Innan du börjar fylla i din deklaration behöver du göra ett bokslut. Det innebär enkelt att du stämmer av dina siffror och ser till att alla hamnar på rätt år. Det vill säga att om du haft kostnader som egentligen hör hemma nästa år skall dessa flyttas, samma gäller för inkomster.
3. När du gjort dina avstämningar är det dags att fylla i din NE bilaga och det gör du med fördel i deklarationsmodulen som finns i Visma eEkonomi. Där finns en del möjligheter att välja hur stor del av ditt resultat du vill ta fram till beskattning just detta år. Det kan kännas lockande att betala så lite skatt som möjligt men du bör vara försiktig då det påverkar många andra saker, exempelvis din sjukpenninggrundande inkomst.

Aktivera deklarationstillvalet

Tjänsten finns under menyvalet Appar och tillval. Modulen finns under Bokföring - Årsavstämning. Du kan också öppna deklarationsmodulen genom att välja den i listan uppe till vänster i programmet.

Källor: Skatteverket och Petra Örjegren, auktoriserad redovisningskonsult och ledamot i Företagarnas riksstyrelse.

Pssst! Det finns mer information kring hur deklarationstillvalet fungerar.

• Deklaration i vårt bokförings- och faktureringsprogram